一時払い終身保険（生命保険）を活用した相続対策
生命保険は相続対策に有効であることは、多くの人が認識しています。 死亡した場合に保険金が支払われるのが生命保険の主要な機能ですから、死亡により発生する相続に向いていることは容易に想像できるところです。 しかし、実際にどう…
CATEGORY 税金
学資保険と税額控除【返戻率と生命保険料控除、2つのメリット】
子供の教育資金は住宅ローンの次にかかるものであり、計画的に準備しなければならないものなのです。また一昔と違い女性が生涯生む子供の数も少ないため、一人の子供にかけるお金が段違いに大きくなり、また子供のためにお金をかけたいと…
必要経費とは【サラリーマンも確定申告】
確定申告の時季になると「必要経費」という用語を目にする機会があるかと思います。必要経費とは呼んで字のごとくなのですが、収入を得るために必要な経費のことで、「業務に必要なもの」は必要経費と見なされ、収入から控除されます。 …
保険の税務特殊事例【ケース別にわかりやすく解説】
保険契約は金融商品である以上、その取扱いにおいて切っても切れない関係にあるのが税金の取り扱いです。扱いとして保険料控除の対象になるかどうか、課税されるのか非課税なのかといった一般論の部分の保険の税務とはすこし趣の違う、や…
医療費控除【所得控除で節税対策】
確定申告とは必ずしも個人事業主や法人だけのためのものではありません。サラリーマンもケースによっては確定申告をしなければならないのです。また確定申告をしなければ還ってこないお金というものもあります。代表的なものが「医療費控…
生命保険と贈与【生前贈与は子を思う親心】
資産運用や節税対策としてしばしば生命保険が活用されるケースが多いのですが、生命保険が節税対策として活用されるケースとして多いのが相続税対策です。 生命保険での節税対策：受取人を子供名義に 相続税は原則現金で一括払いなの…
保険の税務について【知って得する税のお話】
保険契約とはお互いの合意のうえで成立するという双務諾成契約にあたりますが、もっとわかりやすくとらえるなら月の保険料を払えば保険事故の際保険金が支払われるという性格のもので、極論を言ってしまえばただ単に顧客と保険会社間のお…